早已忘記笑容為何物的混混山崎虎兒（長瀨智也 飾）在替所屬幫派新宿流星會催要債款時意外的被逗笑了逗笑他的就是欠債人——落語（即單口相聲）師林屋亭屯兵衛（西田敏行 飾）於是虎兒決定拜屯兵衛為師學費就用債務來抵遊走於黑夜的幫派份子有了新的身份“林屋亭小虎” 　　從沒接觸過落語的虎兒起初很頭疼意外的邂逅了曾經的落語天才屯兵衛的次子穀中龍二（岡田準一 飾）極富天分的龍二卻執意要經營沒有人氣造型詭異的服裝店“Dragon Soda”二人的相識在無形中也影響著對方而虎兒也找到了屬於自己的落語把身邊的事結合傳統相聲打造出新的落語每集一個小故事即是曆代相傳的經典也記錄著現實裏的點滴或悲或喜